ניהול אישי IRA

קופת גמל בניהול אישי, הנקרא IRA (ראשי תיבות: Individual Retirement Account) ("IRA, "ניהול אישי") הוא מוצר פיננסי, שמאפשר לכם לשלוט באופן מלא בניהול ההשקעות בעבור כספי קופות הגמל וקרנות ההשתלמות שלכם. מוצר זה מהווה אלטרנטיבה לבחירה במסלולי ההשקעה שהחברות המנהלות מציעות כמוצרי מדף.

ה-IRA הוא פלטפורמה המאפשרת ניהול מותאם אישית, בהתאם לאופיו של המשקיע וליחסו לסיכון. זאת, תוך אפשרות לעדכן תיק ההשקעות בתדירות המתאימה לכל אחד. 

כשאתם בוחרים להשקיע באמצעות ה-IRA, מיטב דש גמל ופנסיה בע"מ ("החברה", "מיטב דש") מספקת לכם את הפלטפורמה לפעולה (חבר הבורסה של מיטב דש או אחד מארבעת הבנקים בהם ניתן לפתוח חשבון: פועלים, לאומי, הבינלאומי או מזרחי-טפחות), ואתם מנהלים באמצעותה את כספיכם. אנו במיטב מציעים לכם מבחר פלטפורמות מסחר לניהול חשבון IRA.

המוצר קופת גמל בניהול אישי אינו חשבון IRA לפי קוד המס האמריקאי.

תחום הניהול האישי של החסכונות נחשב עד לפני זמן לא רב לתחום של מנהלי השקעות מקצועיים בלבד, אולם בשנים האחרונות אנו עדים למגמה גוברת לבחור במוצר ה- IRA בקרב כלל ציבור החוסכים, ביניהם:

• משקיעים המעדיפים לנהל בעצמם את הרכב תיק ההשקעות.
• עצמאים ושכירים המעוניינים בקופה בעלת יתרונות רבים כמפורט לעיל.
• חוסכים המעוניינים בתיקון 190 לפקודת מס הכנסה.
• משרדים לייעוץ פיננסי המנהלים את כספם של משקיעים פרטיים.

אם לקוח מבקש לבצע השקעה בכספי קצבה לפי תיקון 190 במוצרים שאינם פסיביים נדרש להציג במועד פתיחת הקופה אחד מהדברים הבאים:

• קבלת קצבת זקנה בגובה הקצבה המזערית (4,606 ₪ ברוטו נכון לשנת 2022), או צבירה למטרות קצבה בסכום שלא יפחת מ-1,367,982 ₪.
• בקופות IRA סך קרן הפקדות הכספים לכל מוצר לא יעלו על 5,471,928 מיליון ₪ על פי ת.ז. לקוח ומוצר הגמל (קרן השתלמות /קופת גמל). 

בניהול אישי, יש מספר מגבלות שנקבעות בהוראות ההסדר התחיקתי ובכפוף לתקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (קופת גמל בניהול אישי) תש"ע-2009:

• כספי הלקוח יושקעו רק בפיקדונות, בניירות ערך סחירים, במטבע חוץ, במוצרים מובנים וביחידות בקרן ובקרן חוץ.
• כספי הלקוח יושקעו רק במדינת חוץ מאושרת ובישראל (מדינה שדירוג ההשקעה שלה הוא לכל הפחות BBB או מדינה החברה ב-OECD).
• השקעת הכספים בניירות ערך סחירים של תאגיד מסוים לא תעלה על 10% מהשווי המשוערך של נכסי קופת הגמל (לא חל על קרן חוץ, קרן סל, או אג"ח ממשלתי של מדינת ישראל ומדינות חוץ מאושרות).
• השקעת הכספים ברכישה או ביצירה של אופציות שהן ניירות ערך סחירים תיעשה בתנאים אלה:

1. למעט אופציית רכש 001, שוויין המשוערך של כל האופציות שנרכשו לא יעלה על 5% מהשווי המשוערך של נכסי קופת הגמל.

2. החשיפה לנכס הבסיס לא תחרוג מהמגבלות החלות לפי התקנות.

• השקעת הכספים ביצירה של חוזים עתידיים שהם ניירות ערך סחירים או ברכישה תיעשה בתנאי שהחשיפה לנכס הבסיס לא תחרוג מהמגבלות החלות לפי התקנות.
• שווי הבטוחות בשל עסקאות באופציות ובחוזים עתידיים כאמור לעיל במכירות בחסר, בכל עת לא יעלה על 10% מהשווי המשוערך של נכסי קופת הגמל.
• השקעת הכספים לא תעלה על 5% מסוג מסוים של אמצעי שליטה בתאגיד המוחזק על ידי קרנות חוץ, בכל קופות גמל בניהול אישי שעמית משקיע בהן.
• כמו כן, חל איסור על רכישת קרנות נאמנות ותעודות סל מבית מיטב במסגרת המסחר בקופת IRA.